为进一步贯彻落实扎紧、扎牢制度“笼子”的要求，健全完善审计机关制度建设，促进审计机关加强管理，强化队伍建设，推动审计事业上新台阶，结合我局工作实际，制定如下实施方案。 

　　一、指导思想 

　　以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神以及习近平总书记系列重要讲话精神，牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，着力贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，按照审计工作“二十字”方针，完善审计制度，加大审计力度，创新审计方式，提升审计能力，提高审计效率，依法独立行使审计监督权，更好地发挥审计在国民经济运行中的“免疫系统”功能作用，为全面实施“三大战略”、深入打好“三大战役”、建设创新型工贸旅游强市提供服务保障。 

　　二、总体目标 

　　本次活动以“制度执行年”为主题和载体，以构建一个“内容完善、操作规范、管理严密、运行高效”的审计机关管理制度体系为抓手，以全力打造“红土审计”品牌，建设一支“政治强、业务精、作风优、纪律严”且具有闽西红色基因特色的审计铁军为目标，不断加强审计机关管理，增强审计队伍的凝聚力、战斗力和执行力，推进龙岩审计事业新发展。 

　　一是制度建设上有新成果。着眼于各项制度的建立与完善，注重工作流程和制度配套，以制度的系统性、整体性、协同性以及实用、管用和可操作性为基础，推动制度在审计工作实践中的系统整合。 

　　二是制度执行上有新突破。发挥制度的整体功效，不断提高制度执行的质量和效果，形成“用制度规范行为、靠制度管人管事”的良好机制。 

　　三是作风建设上有新举措。充分利用古田会议、才溪乡调查和新古田会议等丰富的红色资源，传承苏区好干部的优良传统，深入落实“实、高、新、严、细”的审计工作作风，力戒“庸懒散、骄娇暮”和工作中的“不冷不热”“不急不忙”“不疼不痒”，提振干事创业精气神，努力培养“勤政、廉政、优政”的机关作风。 

　　四是队伍建设上有新成效。按照“坚持原则、敢于碰硬，严谨细致、客观公正，廉洁自律、甘于奉献，与时俱进、开拓创新”的要求，切实加强审计机关队伍建设。。 

　　三、方法步骤 

　　“制度执行年”活动分为学习动员、对照检查和成果转化三个阶段。 

　　（一）学习动员阶段（2017年1—3月）。 

　　1．成立领导小组。成立以局长为组长、其他局领导为副组长，机关党委、各科（室）及直属事业单位主要负责人为成员的“制度执行年”活动领导小组。下设办公室，成员由机关党委、局办公室、综合计划与法规科、监察室等有关人员组成。活动领导小组办公室挂靠局办公室，负责“制度执行年”活动的各项日常工作；监察室（绩效办）负责 “制度执行年”活动的监督工作，适时跟踪督查牵头部门就“制度执行年”活动各项分工工作的落实情况，确保“制度执行年”活动的顺利开展。 

　　2．学习动员。通过制定实施方案、组织审计机关干部职工学习方案，使全体审计人员充分认识开展“制度执行年”活动的目的、意义，为“制度执行年”活动顺利开展奠定基础。 

　　3．梳理完善各项制度。局办公室负责梳理完善各项后勤管理制度、综合计划与法规科负责梳理完善各项审计业务管理制度、机关党委和监察室负责梳理完善各项党建管理制度、计算机辅助审计中心负责梳理完善各项审计信息化建设有关制度，同时由办公室牵头汇集编印成册。 

　　（二）对照检查阶段（2017年4—8月）。 

　　对照检查阶段是本次活动的关键，应通过专项检查、召开座谈会以及结合绩效考核、优秀审计项目评选、审计执法情况质量检查、落实全面从严治党和党风廉政建设责任制检查以及其他活动等，着力对照检查各项制度执行情况，特别应发现各项制度在执行中存在的薄弱环节与问题，提出健全与完善制度的意见和办法。 

　　1．综合类制度执行情况的对照检查工作。由办公室、机关党委等科室负责牵头对以局（含党组、党委）工作规则为核心的综合类制度执行情况的对照检查，发现执行中存在薄弱环节和管理漏洞，分析原因，提出改进和完善的意见与办法。（分工领导、牵头科室、配合科室详见附表） 

　　2．业务管理类制度执行情况的对照检查工作。由综合计划与法规科负责牵头对审计业务管理制度执行情况的对照检查工作。主要通过审计项目审理过程、优秀审计项目评选过程中以及审计执法情况质量检查过程中，对照检查审计项目业务制度执行情况，发现各项业务制度在执行方面存在的薄弱环节与问题，分析原因，提出改进和完善的意见与办法。（分工领导、牵头科室、配合科室详见附表） 

　　3．后勤管理类和其他类制度执行情况的对照检查工作。由办公室负责牵头对后勤管理类制度执行情况的对照检查工作，发现存在的薄弱环节与问题，分析原因，提出改进和完善的意见与办法。（分工领导、牵头科室、配合科室详见附表） 

　　4．各业务部门立足于在执行审计业务管理制度、行政后勤管理制度和党风廉政建设制度过程中，发现这些制度执行中存在哪些不切合实际、不完善，以及难以执行等方面的问题，提出改进和完善的建议意见。（分工领导、牵头科室、配合科室详见附表） 

　　具体时间安排： 

　　4—6月底，对分工负责范围内的相关制度开展全面梳理，做到心中有数。 

　　7月底，对分工负责范围内的相关制度开展深入分析研究，结合当前实际，提出分工负责范围内的制度是否“新增”“续用”“修订”“废止”的初步思路、意见，供“制度执行年”专题会议研究参考。 

　　8月底，思考、落实7月份“制度执行年”专题会议研究确定事项。 

　　（三）成果转化阶段（2017年9—12月）。 

　　将“制度执行年”对照检查阶段的初步思路、意见逐步转化为现实成果。 

　　具体时间安排： 

　　9月底，对分工负责范围内需“新增”“修订”的制度制定初稿；征求意见并进一步修改；形成分工局领导认为可以提交“制度执行年”专题会议研究的初定稿。 

　　10月底，“制度执行年”专题会议研究第一批“新增”“续用”“修订”“废止”的制度。 

　　11月底，“制度执行年”专题会议研究第二批“新增”“续用”“修订”“废止”的制度。 

　　12月底，“制度执行年”专题会议研究第三批“新增”“续用”“修订”“废止”的制度；总结“制度执行年”成果，将全局管理制度汇总制作编印成册。（分工领导、牵头科室、配合科室详见附表） 

　　四、几点要求 

　　（一）统一思想，加强领导。要做到思想到位、职责到位、措施到位、工作到位。局领导率先垂范，认真负责；各牵头科（室）要按实施方案要求认真完成牵头任务的同时积极做好配合工作；监察室（绩效办）加强监督；全体审计干部要统一思想，积极参与主动为“制度执行年”献计献策。 

　　（二）狠抓落实，务求实效。一要把握节奏，序时推进。各分工领导、牵头科（室）应明确工作内容，分阶段，按步骤，序时推进。二要严谨细致，真抓实干。制度的“新增”“续用”“修订”“废止”要符合现行相关法律、法规和制度的规定要求，突出“执行力”，本着有利于工作的原则开展，切忌走过场流于形式。三要讲究方法，务求实效。全局干部职工要树立“一盘棋”的大局意识，发扬集体主义精神，加强团结协作，分工不分家。在开展“制度执行年”相关工作时，不论哪一位分工领导或牵头科（室），均可根据需要主动邀请其他领导或科（室）人员参与，应邀领导或科（室）人员都应大力支持、积极配合，不得借故推辞和敷衍。牵头科（室）可以采取各种方式收集、采纳有益信息，千方百计地做好“制度执行年”各个环节工作。 

　　（三）其他。 

　　1. 本次活动实行“专题会议”制度，定期研究各阶段工作。从对照检查阶段后期即7月份开始，原则上每月下旬适当时间召开一次“专题会议”研究相关工作。 

　　2. 市局《审计简报》开设“制度执行年”活动专栏，加强“制度执行年”活动情况和成果的宣传报道，同时开设“制度执行年”活动征求意见箱，开门纳谏，广聚良言，欢迎广大干部职工（含协审人员）提出建议意见。 

　　3. 各县（市、区）审计局可结合各自实际，参照开展“制度执行年”活动，如有开展此项活动的县（市、区）审计局，应将相关情况和活动成果，及时报市局“制度执行年”活动领导小组办公室。